Ngân hàng xoay xở ra sao trong vòng xoáy nợ thiết lập ứng dụng fun88?

Chu kỳ nợ thiết lập ứng dụng fun88 mới đang bắt đầu, gối đầu với hồi kết của chu kỳ nợ thiết lập ứng dụng fun88 cũ.

Số liệu nợ thiết lập ứng dụng fun88 9 tháng năm 2020 đang minh chứng cho điều này khi tổng nợ thiết lập ứng dụng fun88 nội bảng của 27 ngân hàng thương mại (*) tăng tới 31%, tương đương tăng gần 25.100 tỷ; nợ tái cơ cấu theo Thông tư Thông tư 01/2020/TT-NHNN ngày càng tăng, đến ngày 28/9/2020 đã chiếm tới 3,8% tổng dư nợ toàn hệ thống. Trái ngược, tổng giá trị trái phiếu đặc biệt tại VAMC của 27 ngân hàng giảm 22%, tương đương giảm gần 23.800 tỷ (xem thêm:Thực hư chuyện nợ thiết lập ứng dụng fun88 ngân hàng tăng mạnh).

Chu kỳ nợ thiết lập ứng dụng fun88 mới kéo theo mối lo về lợi nhuận ngân hàng, bởi khi phát sinh nợ thiết lập ứng dụng fun88, ngân hàng phải trích lập dự phòng theo quy định và nghiệp vụ này làm bào mòn lợi nhuận. Mức độ trích lập dự phòng sẽ tùy thuộc vào nhóm nợ (nợ nhóm 3, nợ nhóm 4 hoặc nợ nhóm 5) và giá trị tài sản bảo đảm của khoản nợ.

Mặc dù quy định về hạch toán nợ thiết lập ứng dụng fun88 cũng như trích lập dự phòng đã khá chặt chẽ nhưng không tránh khỏi những "lỗ hổng" giúp ngân hàng có không gian để "điều tiết" mức độ trích lập dự phòng, điển hình là việc xác định giá trị tài sản bảo đảm. Đối với một khoản nợ thiết lập ứng dụng fun88 đã xác định nhóm nợ, giá trị tài sản bảo đảm càng thấp thì mức độ trích lập dự phòng càng cao, nhờ vậy mà ngân hàng có thể "điều tiết" lượng trích lập dự phòng thông qua việc "điều tiết" giá trị tài sản bảo đảm, bởi việc xác định giá trị tài sản bảo đảm phụ thuộc không ít vào các yếu tố định tính.

Ngân hàng có thể "điều tiết" trích lập dự phòng, cũng nghĩa là có thể "điều tiết" lợi nhuận. Tuy nhiên, quy mô nợ thiết lập ứng dụng fun88 thì khó "điều tiết" hơn do quy định hiện hành khá rõ ràng và phần đông các ngân hàng đã sử dụng hệ thống phân loại nhóm nợ tự động.

Việc theo dõi sự biến động của 3 yếu tố lợi nhuận - dự phòng - nợ thiết lập ứng dụng fun88 có thể giúp hình dung được những sự "điều tiết", xoay xở khác nhau của các ngân hàng, chẳng hạn ưu tiên tăng trưởng lợi nhuận hay xử lý nợ thiết lập ứng dụng fun88. Tương ứng với 3 yếu tố này là 3 chỉ tiêu: biến động lợi nhuận trước thuế - biến động tỷ lệ bao phủ nợ thiết lập ứng dụng fun88 - biến động tỷ lệ nợ thiết lập ứng dụng fun88.

Tỷ lệ bao phủ nợ thiết lập ứng dụng fun88 = số dư dự phòng/quy mô nợ thiết lập ứng dụng fun88, được ví như chỉ tiêu phản ánh "bộ đệm" rủi ro nợ thiết lập ứng dụng fun88. Tỷ lệ này càng cao thì mỗi đồng nợ thiết lập ứng dụng fun88 càng được dự phòng nhiều, đồng nghĩa mức độ an toàn càng cao. Ví dụ, tỷ lệ này là 50% thì mỗi đồng nợ thiết lập ứng dụng fun88 được dự phòng bởi 0,5 đồng dự phòng; tỷ lệ này là 200% thì mỗi đồng nợ thiết lập ứng dụng fun88 được dự phòng bởi 2 đồng dự phòng.

Quan sát cho thấy, trong số 27 ngân hàng thương mại trong diện thống kê, có tới 8 ngân hàng lựa chọn cùng một phương án mang tính đánh đổi: chấp nhận tăng tỷ lệ nợ thiết lập ứng dụng fun88, giảm tỷ lệ bao phủ nợ thiết lập ứng dụng fun88 để gia tăng lợi nhuận (trong đó, nợ thiết lập ứng dụng fun88 bao gồm cả nợ thiết lập ứng dụng fun88 nội bảng và giá trị trái phiếu đặc biệt tại VAMC). Nói cách khác, các ngân hàng này "lỏng tay" hơn trong việc xử lý và dự phòng nợ thiết lập ứng dụng fun88 để chạy theo tăng trưởng lợi nhuận.

Các ngân hàng có xu hướng chạy theo tăng trưởng lợi nhuận này bao gồm: VietinBank, ACB, VPBank, HDBank, VIB, TPBank, OCB, ABBank. Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế bình quân 9 tháng năm nay của 8 ngân hàng này lên đến 24% so với cùng kỳ năm ngoái, bất chấp ảnh hưởng tiêu cực của dịch Covid-19.

Lựa chọn ưu tiên tăng trưởng lợi nhuận hơn là xử lý nợ thiết lập ứng dụng fun88 không phải là lựa chọn tồi nếu như quy mô nợ thiết lập ứng dụng fun88 của ngân hàng ở mức thấp hoặc/và tỷ lệ bao phủ nợ thiết lập ứng dụng fun88 ở mức cao, đồng nghĩa có đủ dư địa để tiếp nhận thêm nợ thiết lập ứng dụng fun88 nhưng vẫn đảm bảo kiểm soát được mức độ an toàn. Nếu không có các điều kiện trên, lựa chọn này có phần mạo hiểm.

Một số ngân hàng thì thận trọng hơn khi chỉ giữ lợi nhuận đi ngang hoặc tăng nhẹ, thay vào đó, ưu tiên giảm tỷ lệ nợ thiết lập ứng dụng fun88 (như Eximbank và LienVietPostBank) hoặc tăng tỷ lệ bao phủ nợ thiết lập ứng dụng fun88 (như MB), hoặc tích cực hơn là đồng thời giảm tỷ lệ nợ thiết lập ứng dụng fun88 và tăng tỷ lệ bao phủ nợ thiết lập ứng dụng fun88 (như BIDV).

Thận trọng hơn nữa thì có Vietcombank và BacABank. Đây là 2 ngân hàng có tỷ lệ nợ thiết lập ứng dụng fun88 thấp, tỷ lệ bao phủ nợ thiết lập ứng dụng fun88 rất cao, nghĩa là có nhiều dư địa để chạy theo tăng trưởng lợi nhuận mà vẫn kiểm soát tốt mức độ an toàn. Tuy nhiên, 2 ngân hàng này lại chọn cách hy sinh tăng trưởng lợi nhuận để gia tăng hơn nữa tỷ lệ bao phủ nợ thiết lập ứng dụng fun88, nhằm tăng cường "bộ đệm" an toàn cho nợ thiết lập ứng dụng fun88. Lựa chọn này cho phép Vietcombank và BacABank có thể nhanh chóng tái cân bằng sau khi lượng nợ thiết lập ứng dụng fun88 tái cơ cấu theo Thông tư 01 dần dần được ghi nhận vào báo cáo tài chính.

Không phải ngân hàng nào cũng có nhiều sự lựa chọn, điển hình là 4 ngân hàng Kienlongbank, NamABank, Saigonbank, VietBank. 9 tháng năm nay, không những lợi nhuận giảm mà tỷ lệ nợ thiết lập ứng dụng fun88 của 4 ngân hàng này còn tăng, thêm vào đó, tỷ lệ bao phủ nợ thiết lập ứng dụng fun88 giảm. Các tín hiệu kém khả quan này phần nào phản ánh vấn đề về sức khỏe tài chính và sức mạnh cạnh tranh của 4 ngân hàng trên.

Có phần tương tự là câu chuyện ở SCB, Sacombank, PGBank. Tỷ lệ nợ thiết lập ứng dụng fun88 quá cao khiến các ngân hàng này buộc phải hy sinh lợi nhuận để mạnh tay giảm nợ thiết lập ứng dụng fun88. Nhờ giảm mạnh quy mô nợ thiết lập ứng dụng fun88 nên tỷ lệ bao phủ nợ thiết lập ứng dụng fun88 cũng được cải thiện dù mức độ cải thiện khá khiêm tốn, tuy vậy, tỷ lệ bao phủ nợ thiết lập ứng dụng fun88 vẫn ở mức rất thấp, từ 25 - 50%, cho thấy "bộ đệm" an toàn vẫn mỏng.

Trong số 27 ngân hàng thương mại, số ít ngân hàng gồm SeABank, VietCapitalBank, MSB và Techcombank đồng loạt ghi nhận 3 tín hiệu tốt: lợi nhuận tăng, tỷ lệ nợ thiết lập ứng dụng fun88 giảm và tỷ lệ bao phủ nợ thiết lập ứng dụng fun88 tăng. Kết quả này càng đặc biệt hơn trong bối cảnh ngành ngân hàng đang chịu tác động tiêu cực rõ rệt của dịch Covid-19.

Về nguyên nhân, SeABank, VietCapitalBank và MSB là 3 trường hợp đã sạch nợ VAMC trong năm nay, vì vậy gánh nặng nợ thiết lập ứng dụng fun88 đã nhẹ hơn nhiều, cùng với đó, mức nền lợi nhuận thấp của năm ngoái (do phải dành nguồn lực xử lý nợ thiết lập ứng dụng fun88 VAMC) cũng tạo điều kiện ghi nhận tăng trưởng lợi nhuận cao trong năm nay.

Riêng với Techcombank, các tín hiệu tích cực trên cho thấy sức khỏe tài chính và sức mạnh cạnh tranh của ngân hàng này là vượt trội so với mặt bằng chung.

(*) 27 ngân hàng thương mại bao gồm: ABBank, ACB, BacABank, BIDV, Eximbank, HDBank, Kienlongbank, LienVietPostBank, MB, MSB, NamABank, NCB, OCB, PGBank, Sacombank, Saigonbank, SCB, SeABank, SHB, Techcombank, TPBank, VIB, VietCapitalBank, VietBank, Vietcombank, VietinBank, VPBank; trong đó, riêng HDBank và VPBank là số liệu báo cáo tài chính riêng lẻ (do tỷ lệ nợ thiết lập ứng dụng fun88 hợp nhất chịu tác động lớn của công ty tài chính tiêu dùng trực thuộc), còn lại là số liệu báo cáo tài chính hợp nhất.

Minh Tâm

Theo VNF

https://vietnamfinance.vn/ngan-hang-xoay-xo-ra-sao-thiết lập ứng dụng fun88-vong-xoay-no-xau-20180504224245977.htm